長城集利債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
長城集利債券型發(fā)起式證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：長城基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
二〇二五年七月
目錄
第一條本協(xié)議當事人--------------------------------------------------------------------------2
第二條本協(xié)議的依據、目的和原則-------------------------------------------------------3
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查----------------------------------4
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查-----------------------------------------12
第五條基金財產保管------------------------------------------------------------------------13
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行--------------------------------------------------------16
第七條交易及清算交收安排--------------------------------------------------------------19
第八條基金凈值計算和會計核算--------------------------------------------------------21
第九條基金收益分配------------------------------------------------------------------------27
第十條信息披露------------------------------------------------------------------------------28
第十一條基金費用---------------------------------------------------------------------------30
第十二條基金份額持有人名冊的保管--------------------------------------------------32
第十三條基金有關文件和檔案的保存--------------------------------------------------32
第十四條基金管理人和基金托管人的更換--------------------------------------------33
第十五條禁止行為---------------------------------------------------------------------------35
第十六條本協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算-----------------------------------36
第十七條違約責任---------------------------------------------------------------------------38
第十八條法律適用和爭議解決-----------------------------------------------------------39
第十九條本協(xié)議的效力---------------------------------------------------------------------40
第二十條本協(xié)議的簽訂---------------------------------------------------------------------40
第二十一條不可抗力------------------------------------------------------------------------40
第二十二條可分割性------------------------------------------------------------------------41
第二十三條通知與送達---------------------------------------------------------------------41
長城集利債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：長城基金管理有限公司
法定代表人：王軍
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)鵬程一路9號廣電金融中心36層DEF單元、
38層、39層
基金托管人：中信銀行股份有限公司
法定代表人：方合英
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
鑒于：
1．長城基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的法人或
非法人組織，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
2.中信銀行股份有限公司一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照
相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.長城基金管理有限公司擬擔任長城集利債券型發(fā)起式證券投資基金的基金
管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任長城集利債券型發(fā)起式證券投資基金的基金
托管人；
為明確雙方在基金托管中的權利、義務及責任，確?；鹭敭a的安全，保護基
金份額持有人的合法權益，依據相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，雙方本著平等自愿、誠
實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《長城集利債券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》(以下簡稱“基
金合同”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸，應以
基金合同為準，并依其條款解釋。
第一條本協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：長城基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)鵬程一路9號廣電金融中心36層DEF
單元、38層、39層
法定代表人：王軍
成立時間：2001年12月27日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：證監(jiān)基金字[2001]55號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣壹億伍仟萬元
經營范圍：基金募集、基金銷售、資產管理、特定客戶資產管理和中國證監(jiān)會
許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經營
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設立文號：中華人民共和國國務院辦公廳國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
第二條本協(xié)議的依據、目的和原則
2.1本協(xié)議的依據
訂立本協(xié)議的依據是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金
法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開
募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放
式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《證
券投資基金信息披露內容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、《長城集
利債券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關規(guī)定。
2.2本協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及
職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
2.3本協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
3.1.1基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（國內依法發(fā)行和
上市交易的國債、金融債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、政府支持債券、政府支
持機構債、次級債、可轉換債券（含可分離交易可轉債）、可交換債券、央行票據、
中期票據、短期融資券、超短期融資券及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的債券）、
股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）、港
股通標的股票、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、
國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國
證監(jiān)會相關規(guī)定)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%，
投資于股票、可轉換債券、可交換債券的比例合計不超過基金資產的20%，其中港
股通標的股票的投資比例為股票資產的0%-50%。本基金每個交易日日終在扣除國
債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券的
投資比例合計不低于基金資產凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證
金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構對該比例要求有變更的，基金管理人在履行適當程序
后，本基金的投資組合比例可相應進行調整。
3.1.2基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投
融資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%，投資于股票、可轉
換債券、可交換債券的比例合計不超過基金資產的20%，其中港股通標的股票的投
資比例為股票資產的0%-50%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保
持現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券的投資比例合計不低于基金資產凈值的
5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內和香港同時上市的
A股和H股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
內地和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10%，完全按照有關指
數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該
資產支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券
回購到期后不得展期；
（11）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（12）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：在任何交易日日終，本
基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；本基金在任何
交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產凈值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政
府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合
同關于債券投資比例的有關約定；
（13）本基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成比例進行
證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持
一致；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內
上市交易的股票合并計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（14）、（15）情形之外，因證券/期貨市場波動、上市公司合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比
例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3.1.3基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進行監(jiān)督：
根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3.1.4基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關聯(lián)投
資限制進行監(jiān)督：
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內承銷的證券，或者
從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持
有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市
場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予
以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立
董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
根據法律法規(guī)有關從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相互
提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名單及其
更新，加蓋公章并相互書面提交，并確保所提供名單的真實性、完整性、全面性。
名單變更后基金管理人和基金托管人應及時發(fā)送給對方，對方于2個工作日內進行
回函確認已知名單的變更。名單變更時間以對方收到回函確認的時間為準。如果基
金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成基金
資產損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何損失和責任。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的交易時，
基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，若基金
托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生時，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報
告，由此造成的損失和責任由基金管理人承擔。對于交易所場內已成交的違規(guī)交易，
基金托管人應按相關法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結算，同時向中國證監(jiān)會報
告，基金托管人不承擔由此造成的損失和責任。
3.1.5基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
（1）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易時是否按交易對手
名單進行交易進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定
各交易對手所適用的交易結算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內回函確
認收到該名單?；鸸芾砣藨ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手
的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時通知基金托
管人，基金托管人于2個工作日內回函確認收到后，對名單進行更新?；鸸芾砣?
收到基金托管人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照雙方原定協(xié)議進行結算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內的銀行間債券市場交易對手進
行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成
基金資產損失的，基金托管人不承擔責任。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間債券市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單
中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人
應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經提醒后仍未改正并造成基
金資產損失的，基金托管人不承擔責任。
（3）基金管理人有責任控制交易對手的資信風險。
基金管理人按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負責解決因交易對手不
履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在基金管理人確定的時間內仍未承擔
違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承擔，然后
再向相關交易對手追償。
3.1.6基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督：
（1）基金投資流通受限證券，應遵守有關法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證券指由
《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配售部
分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他
原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
（2）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經基
金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。
基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風
險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比
例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前2個工作日將上述資料書面發(fā)至
基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y
料后2個工作日內，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（3）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法
規(guī)要求的有關必要書面信息?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整，并應至少
于擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托管人。
（4）基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風險控
制制度情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J為上
述資料不符合法律法規(guī)、投資決策流程、風險控制制度的，有權要求基金管理人在
投資流通受限證券前就以上事項進行調整，否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指
令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權
報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。
如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實
履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔相應責任。
3.1.7基金托管人對基金投資中期票據的監(jiān)督：
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據前，基金管理人須根據法律、法
規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴格的關于投資中期票據的風險控制制度和流動性風險
處置預案，并書面提供給基金托管人，基金托管人依據上述文件對基金管理人投資
中期票據的額度和比例進行監(jiān)督。
（2）如未來有關監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對證券投資基金投資中期票據另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
（3）基金托管人有權監(jiān)督基金管理人在相關基金投資中期票據時的法律法規(guī)
遵守情況，有關制度、信用風險、流動性風險處置預案的完善情況，有關額度、比
例限制的執(zhí)行情況。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項違反法律法規(guī)的規(guī)定和
基金合同以及本協(xié)議的約定，應及時通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極
配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人應按本協(xié)議要求向基金托管人及
時發(fā)出回函，并及時改正。基金托管人有權隨時對所通知事項進行復查,督促基金
管理人改正。如果基金管理人違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中
國證監(jiān)會，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
3.1.8基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人
應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行
簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、
資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等
流程中的權利、義務和職責，以確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法
權益。
（3）基金托管人應對基金銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督與核查，審查、復核相關協(xié)
議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的
各項規(guī)定。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關措施：
3.2.1基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產
凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收
益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數據等進行監(jiān)督和
核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、基
金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾
正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管
人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人
改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人
應報告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者違反基金
合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承擔相應責任。
3.2.6基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時
間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托
管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提
供相關數據資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
3.2.9基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、
恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調
查，提供真實、準確、完整客戶資料，遵守基金托管人反洗錢與反恐怖融資相關管
理規(guī)定。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國
人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。
3.2.10當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保
護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計
師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基
金份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績
比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現(xiàn)
和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不
限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬
戶等投資所需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈
值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管
理、無故拒絕執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面
形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形
式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，
督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未
能在限期內糾正或未在合理期限內確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀
行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理
人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管
理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第五條基金財產保管
5.1基金財產保管的原則
5.1.1基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產。除依據法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任何
財產。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需的
其他賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5.1.5基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產。
5.2募集資金的驗資
5.2.1基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構或
在其他銀行開立的【基金募集專戶】，該賬戶由【基金管理人委托的注冊登記機構】
開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理
人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的托管專
戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。同時，基金管理人應聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，驗資報告需
對發(fā)起資金提供方及其持有的基金份額進行專門說明，出具的驗資報告應由參加驗
資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款事宜。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人刻
制、保管和使用。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構的有關規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限
責任公司（以下簡稱“中登公司”）上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中登公司上海分公司/深圳分公司開
立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
5.4.3基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金
業(yè)務的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任
何證券賬戶或證券交易資金賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外
的活動。
5.4.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶相關證明文件的保管由基金托管人負
責，賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名
義在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行
間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清
算。
5.5.2基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市
場回購主協(xié)議，正本由基金管理人保存。
5.6其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定
的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)
助托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有
關規(guī)則使用并管理。
5.7基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中
實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中登公司上海分公司/深圳分
公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購
買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實
物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔。
基金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
5.8與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管?；?
金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上
的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾?
人在合同簽署后30個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同送達基
金托管人處。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門20年以上，
法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。對于無法取得二份以上的正本的，基
金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件，未經雙方協(xié)商或未在
合同約定范圍內，合同原件不得轉移，由基金管理人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權通知（以下稱“授權通知”），指
定有權發(fā)送指令的人員（以下稱“被授權人”）名單、預留印鑒和被授權人簽章樣
本，注明相應的交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人
確認被授權人身份的方法。授權通知應加蓋基金管理人公章?；鸸芾砣藨褂脗?
真方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人發(fā)出授權
通知，同時電話通知基金托管人。基金托管人在收到授權通知當日與基金管理人確
認。基金管理人在收到基金托管人的確認之后，授權通知生效?；鸸芾砣嗽诖撕?
3個工作日內將授權通知的正本送交基金托管人。授權通知正本內容應與基金托管
人收到的傳真內容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真為準。
基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人及
相關操作人員以外的任何人泄露，除本協(xié)議另有約定或法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機
關另有要求的除外。
6.2指令的內容
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款
項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到
賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權通知”確定的被授權人代表基金管理人用傳真的方式或其
他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x
務在發(fā)送指令后及時與托管人進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行
指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損失，基金托管人不承擔任何形式的責
任?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對
于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管
理人發(fā)送的有效指令，基金份額持有人或基金財產發(fā)生損失的，基金托管人不承擔
任何形式的責任?；鸸芾砣藨凑铡痘鸱ā?、有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
在其合法的經營權限和交易權限內發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送
劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管人留出【2】小時，作為執(zhí)行
指令所必需的時間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款
所需時間，基金托管人不承擔資金未能及時到賬所造成的損失。
6.3.2基金托管人根據本協(xié)議相關約定僅履行表面一致審核職責，對指令的真
實性不承擔責任。如果基金管理人的指令存在事實上未經授權、欺詐、偽造、變造
或未能及時提供授權通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關指令或拒絕執(zhí)行有
關指令而給基金管理人或基金財產或任何第三方帶來的損失，但基金托管人未按協(xié)
議約定盡審核義務執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。
6.3.3基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的
合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、
完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力
而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的
責任?；鹜泄苋擞纱嗽馐艿膿p失，由基金管理人負責賠償。
6.3.4基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其
名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。基金托管人收到基金管理人發(fā)送
的指令后，應對指令進行表面審查，驗證指令的要素是否齊全，傳真指令僅對劃款
指令的印鑒及被授權人簽章等通過肉眼辨識的方式與預留印鑒和簽章樣本進行比
對，形式上不存在重大差異的，即視為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘钪噶?
中的編號不屬于指令要素，屬于基金管理人內部業(yè)務信息，基金托管人不對指令編
號承擔任何審核職責；基金管理人應確保其在劃款指令中填寫的內容真實、準確、
完整，劃款指令編號不存在重復。因劃款指令編號重復、編號不連續(xù)、空缺導致的
重復性扣款，所產生的責任由基金管理人承擔，與基金托管人無關。指令復核無誤
后應在規(guī)定期限內及時執(zhí)行。指令若以傳真方式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，
基金托管人保管指令傳真件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為
準。
6.3.5基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而
造成損失的責任。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關法律法規(guī)或基金合同、
指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清
或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒
絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議或
有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，應當暫緩執(zhí)行或不予執(zhí)行，并應及時通知基金管理人糾
正，基金托管人不承擔任何損失和責任。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經
基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的
符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同、本協(xié)議約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人或基
金財產造成損失的，應承擔相應的責任，但如遇到不可抗力的情況除外。
6.7更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少1個交易
日，使用傳真方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人
發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被授權人變更通知，同時電話通知基金托管人，基
金托管人收到變更通知當日與基金管理人確認。被授權人變更通知，自基金管理人
收到基金托管人確認時開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個工作日內將被授權人變更
通知的正本送交基金托管人。被授權人變更通知的正本應與傳真或其他經雙方書面
確認方式收到的文件副本一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真副本為準。
在被授權人變更通知生效之前，基金托管人所接收的原被授權人所簽發(fā)的劃款指令
及其它文件仍然完全有效。基金管理人更換被授權人通知生效后，對于已被撤換的
人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責
任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構
7.1.1基金管理人應制定選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序?；?
金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，使用其交易單元作為基金
的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經營機構簽訂委托協(xié)議，由基金管理
人提前通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關內容。交易單元保證金
由被選中的證券經營機構支付。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經營機構，并與其簽訂期貨經
紀合同，其他事宜根據法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關證券買賣、證券經營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
7.1.2基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變
更情況以書面形式通知基金托管人。
7.2清算與交割
7.2.1基金投資證券后的清算交收安排
基金管理人與基金托管人應根據有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券交
易資金結算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結算業(yè)
務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，
不得無故延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內、場外交易的資金清算交割，全部由基金托
管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中登公司上海分公司/深圳分
公司及清算代理銀行辦理。
交易及清算交收安排中管理人應為托管人預留2個小時的指令處理時間，當日
15:00之后收到的指令，托管人盡力負責但不承諾指令支付成功。如果因基金托管
人過錯原因在清算和交收中造成基金財產的損失，應由基金托管人負責賠償基金的
損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽訂的
《證券交易資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后
應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管
理人承擔。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣
現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由
基金管理人承擔。
7.2.3基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸
進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指
令，并立即通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人
的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支付證券清算
款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金
合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的過錯原因導致
基金無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
7.2.4場外交易資金結算
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的有
效資金劃撥指令和相關投資合同（如有）進行資金劃撥；場外投資本金及收益的劃
回，由管理人負責協(xié)調相關資金劃撥回基金托管戶事宜。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露基金
份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由相關各方每日進行對賬。對實物券賬目，每月月末由相關各方
進行賬實核對。對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
7.4申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數據傳遞及基金管理人、基金
托管人的責任
7.4.1基金管理人和基金托管人在基金的申購贖回、轉換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構的代銷網點進行申購和
贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令
劃付贖回款項。
7.4.2基金的數據傳遞
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構于每個開放日15：
00之前將本基金的申購、贖回、轉換的數據傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙?
遞的數據的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數據，如因各種原因，該系
統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
7.4.3基金的資金清算
基金托管專戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照托管專戶應收資金與應付資金的差額來確定托管專戶凈應收額或
凈應付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應收款，基金管理人應在15:00之前將款項劃至基金托管專
戶，并通過網銀查詢或者聯(lián)系基金托管人查詢。如果當日基金為凈應付款，基金托
管人應根據基金管理人的指令在T+2日中午12:00前進行劃付，對于未準時劃付的
資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付。因基金托管專戶沒有足夠的資金，
導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基金管理人。
第八條基金凈值計算和會計核算
8.1基金凈值的計算、復核的時間和程序
8.1.1基金凈值包括基金資產凈值、各類基金份額凈值、各類基金份額累計凈
值。基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值是
指計算日各類基金資產凈值除以該計算日該類基金份額總份額后的數值。各類基金
份額累計凈值是指各類基金份額凈值與基金歷來分紅累計金額之和。各類基金份額
凈值的計算保留到小數點后4位，小數點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入
基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另
有規(guī)定或基金合同另有約定的，從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同、《證券投資基金會
計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。基金資產凈值、各類基金份額凈值和
各類基金份額累計凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨?
每個工作日交易結束后計算當日的基金凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管
人。基金托管人對凈值計算結果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基
金管理人按規(guī)定對外公布。
8.1.3根據《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值，基金托管人復核、審
查基金管理人計算的基金凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本
基金有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的
意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結果按規(guī)定對外予以公布，基金托管人對
未達成一致意見的基金凈值計算結果不承擔任何責任。
8.2基金資產估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的股票、債券、國債期貨合約、資產支持證券和銀行存款本息、應
收款項、其它投資等資產及負債。
8.2.2估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化
或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格
的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市
價，確定公允價格。
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的估值凈價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估
值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；
（4）交易所上市交易的可轉換債券以每日收盤價作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。
交易所市場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值；
（6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價
未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的公允價
值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公允價
值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值，在估
值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機
構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的
相應品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方
估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投資人
回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待
償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值
價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒
有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。
4、同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處的
市場分別估值。
5、國債期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近
交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
6、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
7、匯率
如本基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣的境外證券市場上市的股
票，涉及相關貨幣對人民幣匯率的，以基金估值日中國人民銀行或其授權機構公布
的人民幣與相關貨幣的中間價為準。
8、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及的境外交
易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行
估值；對于因稅收規(guī)定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有
差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付日進行相應的估值調整。
9、如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金
管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
10、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確
?；鸸乐档墓叫浴?
11、相關法律法規(guī)、自律規(guī)則以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新
增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問
題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
8.3估值差錯處理
8.3.1因基金估值錯誤給投資人造成損失的可先由基金管理人承擔，基金管理
人對不應由其承擔的責任，有權向過錯人追償。
8.3.2當基金管理人計算的基金凈值已由基金托管人復核確認后公告的，由此
造成的投資人或基金的損失，應根據法律法規(guī)的規(guī)定對投資人或基金支付賠償金，
就實際向投資人或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費率
和托管費率的比例各自承擔相應的責任。
8.3.3由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措
施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金凈值計算錯誤造成投資人或基金的損失，以
及由此造成以后交易日基金凈值計算順延錯誤而引起的投資人或基金的損失，由提
供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
8.3.4當基金管理人計算的基金凈值與基金托管人的計算結果不一致時，相關
各方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管
理人的計算結果為準對外公布，由此造成的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金
托管人不負賠償責任。
8.3.5基金管理人及基金托管人基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額
凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差
達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告并報中國證監(jiān)會備案。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對
相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
8.4.2經對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須
及時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人
的賬冊為準。
8.5基金定期報告的編制和復核
8.5.1基金財務報告由基金管理人編制，基金托管人復核。月度報告的編制，
應于每月終了后5個工作日內完成。
8.5.2基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，
將年度報告登載在規(guī)定網站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；?
年度報告中的財務會計報告應當經符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務所審計。基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，
將中期報告登載在規(guī)定網站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；?
管理人應當在季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在規(guī)定網站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。《基金合同》
生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
8.5.3《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產品資料概要的信息發(fā)生
重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書、基金產品資
料概要，并登載在規(guī)定網站上，并將基金產品資料概要登載在基金銷售機構網站或
營業(yè)網點?；鹫心颊f明書、基金產品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人
至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產品資料概要。
8.5.4基金管理人應及時完成報告編制，將有關報告提供基金托管人復核；基
金托管人應當在收到報告之日起2個工作日內完成月度報告的復核；在收到報告之
日起7個工作日內完成基金季度報告的復核；在收到報告之日起20個工作日內完
成基金中期報告的復核；在收到報告之日起30個工作日內完成基金年度報告的復
核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的數據、信息存在不符時，基金管理人和
基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。
8.5.5基金托管人在對財務會計報告、季度、中期報告或年度報告復核完畢后，
需蓋章確認或出具相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。
8.6暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資
產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上，經與基金托管人確認后，
基金管理人應當暫?；鸸乐担?
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
8.7特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9項進行估值時，所造成的誤差
不作為基金資產估值錯誤處理。
2、由于證券/期貨交易場所及其登記結算公司等第三方機構發(fā)送的數據錯誤，
或由于不可抗力原因等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基
金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必
要的措施減輕或消除由此造成的影響。
8.8本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關
費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數。
9.3收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，具體分紅方案見基金管理人根據基金
運作情況屆時不定期發(fā)布的相關分紅公告，若《基金合同》生效不滿3個月可不進
行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基
金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后每一類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所不
同。同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質不利
影響的前提下，基金管理人可在與基金托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管部門要求履行
適當程序后對基金收益分配原則進行調整，不需召開基金份額持有人大會
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分
配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
9.5收益分配的時間和程序
9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金
紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅
資金的劃付?；鹜泄苋素撠熀藢κ找娣峙浞桨傅目偨痤~與劃款指令金額一致，不
對每個投資者的明細分配金額進行復核。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
9.6實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
第十條信息披露
10.1保密義務
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、基金合同及中
國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對
基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣?
與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，
先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保
密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括基金招募說明書、基金產品資料概要、
基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季
度報告）、臨時報告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、投資資產
支持證券、國債期貨、港股通標的股票的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露
以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
10.2.3基金募集申請經中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的三
日前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公
告登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、
《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網站上，并將基金產品資料概要登載在基
金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基金托管協(xié)議
登載在規(guī)定網站上。
10.2.4基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》
的約定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖
回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等
公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
10.2.5基金年度報告中的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計。
10.2.6基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息
通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信息披
露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網網站（以下簡稱“規(guī)定網站”）等媒介披露。根據法律法規(guī)
應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
10.2.7依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關
法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
10.3暫停或延遲信息披露的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、不可抗力；
3、出現(xiàn)《基金合同》約定的暫停估值的情形時；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
10.4基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法
規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結束后兩個月內、每個會計年度結束后三個月內在基金中
期報告及年度報告中分別出具基金托管人報告，并提交給基金管理人。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.40%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金
托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工
作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗
力致使無法按時支付的，支付日期順延。
11.2基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金
托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工
作日內從基金財產中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按
時支付的，支付日期順延。
11.3 C類、E類基金份額銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額基金資產凈值的0.30%
年費率計提，E類基金份額的銷售服務費按前一日E類基金份額基金資產凈值的
0.25%年費率計提。
C類、E類基金份額銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×該類基金份額的年銷售服務費率÷當年天數
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為前一日該類基金份額的基金資產凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人與
基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個工作日內從基金財產中一次性支付給各銷售機構，或一次性支付給基金管理人并
由基金管理人代付給各基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無
法按時支付的，支付日期順延。
11.4為基金財產及基金運作所開立賬戶的開戶費和維護費、證券/期貨等交易
費用、基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、基
金合同生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費、基金的銀行劃款
費用、因投資港股通標的股票而產生的各項合理費用等根據有關法律法規(guī)、基金合
同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據費用實際支出
金額支付，列入或攤入當期基金費用。
11.5不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金
財產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用?；?
合同生效前所發(fā)生的信息披露費、律師費、驗資費和會計師費以及其他費用不從基
金財產中支付。其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用
的項目也不列入基金費用。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和基金合
同、本協(xié)議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，
如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
11.7實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應
待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，
詳見招募說明書的規(guī)定。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，基金份
額持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據基金管理人的指令編制
和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名
冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法定最低期限，法律法
規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
12.3若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金
賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法定最低期限，對相關信息負有保
密義務，但本協(xié)議另有約定或根據有關法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求披露的除外。
其中，基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真
給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接受
基金的有關文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名的
基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以
上（含2/3）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持
有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金
管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金
托管人核對基金資產總值和凈值；
7、審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用
由基金財產承擔；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應
按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后六個月內對被提名的
基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以
上（含2/3）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持
有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資
料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金
托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資
產總值和凈值；
7、審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費用
由基金財產承擔。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任基金托管
人或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人
應繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原
基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收
取基金管理費或基金托管費。
14.5本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被
取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內
容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第十五條禁止行為
15.1基金管理人、基金托管人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產，根據基金管理人的合法指令、
基金合同或本協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金財產用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
15.1.10法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，可不受上述規(guī)定的限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
第十六條本協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
16.1本協(xié)議的變更與終止
16.1.1本協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更，并另行簽署書面
協(xié)議予以明確。變更后的托管協(xié)議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本
協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會注冊或備案。
16.1.2本協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產的清算
16.2.1基金財產清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金財產清算小
組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a
清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的
合法權益。
（4）基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基
金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.2基金財產清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產進行清算。
基金財產清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能
及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
16.2.3清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，
清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
16.2.4基金財產按下列順序清償：
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財
產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額
比例進行分配。
16.2.5基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載
在規(guī)定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
16.2.6基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最低期
限。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或者履行本協(xié)議不符合約定
的，應當承擔違約責任。
17.2因托管協(xié)議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產或者基金份額持
有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，相應的當事人免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資而造成的損
失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基金財
產或基金份額持有人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）有權利并且
有義務代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導致守約方賠償了
該基金財產或基金份額持有人所遭受的損失，則守約方有權向違約方追索，違約方
應賠償和補償守約方由此發(fā)生的合理成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金
份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產或基金份額持有人損失，基金管理人和基金托管人免
除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八條法律適用和爭議解決
本協(xié)議的效力、解釋、變更、執(zhí)行及爭議的解決等均適用中華人民共和國法律
（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)以及臺灣地區(qū)法律），
沒有相關成文規(guī)定的，參照通用的商業(yè)慣例和（或）行業(yè)慣例。
凡因本協(xié)議產生的及與本協(xié)議有關的爭議，雙方均應協(xié)商解決；協(xié)商不成的，
應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會根據該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲
裁的地點在北京市，仲裁裁決是終局性的并對雙方均有約束力。除非仲裁裁決另有
規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
第十九條本協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應經托管協(xié)議當事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人/負責人或授權代
理人簽章（簽字或加蓋名章），本協(xié)議當事人雙方可能不時根據中國證監(jiān)會的意見
修改托管協(xié)議草案。本協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的最終文本為正式文本。
19.2本協(xié)議自雙方簽訂之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本協(xié)議的
有效期自其生效之日起至該基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
19.3本協(xié)議自生效之日起對雙方具有同等的法律約束力。
19.4本協(xié)議正本一式三份，除上報有關監(jiān)管機構一份外，基金管理人和基金
托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
第二十條本協(xié)議的簽訂
20.1本協(xié)議經基金管理人和基金托管人認可后，由雙方當事人在本協(xié)議上加
蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人/負責人或授權代理人簽章（簽字或
加蓋名章），并注明本托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)議下的
全部或部分義務，該義務的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應盡可能在最短的時間內通過書面形
式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事人提供關于此種不可
抗力事件的適當證據。聲稱不可抗力事件導致其對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可
能或不實際的一方，有責任盡一切合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，雙方應立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本協(xié)議。
不可抗力事件或其影響終止或消除后，雙方須立即恢復履行各自在本協(xié)議項下的各
項義務。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情
況。
第二十二條可分割性
22.1如果本協(xié)議任何約定依現(xiàn)行法律被確定為無效或無法實施，本協(xié)議的其
他條款將繼續(xù)有效。此種情況下，雙方將積極協(xié)商解決并另行簽署書面協(xié)議予以明
確，且該協(xié)議應盡可能接近原規(guī)定和本協(xié)議相應的精神和宗旨。
第二十三條通知與送達
23.1除本協(xié)議另有約定外，雙方將以雙方認可的方式就本協(xié)議中涉及各類通
知、函件、附件、協(xié)議等文件以及就本協(xié)議發(fā)生糾紛時相關文件和法律文書送達時
的送達地址（含聯(lián)系方式，下同）及法律后果進行約定。
23.1.1雙方確認的送達地址如發(fā)生變更的，應當在發(fā)生變更之日起三日內通
過書面方式通知對方，但雙方同意并認可，中信銀行及其分支機構通過中信銀行網
上銀行、手機銀行、官方網站等渠道展示與本協(xié)議相關的提示、公告、通知、聯(lián)系
地址及郵政編碼變更等信息的，該等信息一經展示（如展示信息載明生效日期的，
以該載明日期為準）即視為已通知/送達基金管理人?；鸸芾砣思捌浞种C構通
過基金管理人網站等渠道展示與本協(xié)議相關的提示、公告、通知、聯(lián)系地址及郵政
編碼變更等信息的，該等信息一經展示（如展示信息載明生效日期的，以該載明日
期為準）即視為已通知/送達基金托管人。在涉及仲裁及民事訴訟、執(zhí)行程序時，
任何一方送達地址發(fā)生變更的，應當在發(fā)生變更當日通過書面方式告知仲裁機構、
法院。任何一方未按前述方式履行通知、告知義務的，該方所確認的送達地址仍視
為有效送達地址。
23.1.2雙方在本條款確認的送達地址適用范圍包括雙方在履行本協(xié)議過程中
的各類通知、函件、附件、協(xié)議等文件以及就本協(xié)議發(fā)生糾紛時相關文件和法律文
書向雙方的送達，包括在爭議進入公證、仲裁、民事訴訟程序后的一審、二審、重
審、再審和執(zhí)行程序（含處置抵押物等）等各個階段相關案件材料和法律文書（包
括但不限于：各類程序性文書，如起訴狀、仲裁申請書、受理案件通知書、應訴通
知書、傳票、舉證通知書、繳費通知書等；各類法律文書，如仲裁裁決書、判決書、
裁定書、調解書等）向雙方的送達。除第23.1.1條另有約定外，一方按照送達地
址發(fā)送上述文件，即應視作在下列日期被送達：
（1）郵遞（包括特快專遞、平信郵寄、掛號郵寄），以投遞之日后的第三日視
為送達日；
（2）電話、傳真、電子郵箱、微信或其他電子通訊方式，以發(fā)送之日視為送
達日；
（3）專人送達，以收件人簽收之日視為送達日；收件人拒收或無人接收的，
送達人可采取拍照、錄像方式記錄送達過程，并將文書留置，亦視為送達；
（4）同時采用上述幾種方式的，以其中最快達到對方者為準。
因任何一方提供或者確認的送達地址不準確、送達地址變更后未及時依程序
通知或告知對方、法院、仲裁機關或公證機關的，或任何一方或其指定的接收人拒
絕簽收等原因，導致法律文書、執(zhí)行文書、仲裁裁決或公證機關執(zhí)行證書等各項法
律文書或有關文件無法送達、未及時送達或未能被該方實際接收的，對方、法院、
仲裁機關或公證機關按照上述有效送達規(guī)則進行送達即視為有效送達，該方將自
行承擔由此可能產生的一切法律后果。雙方同意法院、仲裁機關或公證機關可以采
取一種或多種送達方式送達法律文書，送達時間以上述送達方式中最先到達的為
準。
23.1.3本條約定內容為本協(xié)議雙方均明確同意的特別條款，效力獨立于本協(xié)
議其他條款。不論本協(xié)議其他條款因為任何原因被法院、仲裁機關或其他有權機關
認定為無效或者被撤銷，本條約定內容均為有效。
基金托管人已采取文字加粗、加黑、突出顯示等合理方式提請基金管理人注意
本協(xié)議項下免除或限制其責任的條款，并按基金管理人要求對有關條款予以充分
說明?；鸸芾砣艘验喿x本協(xié)議所有條款，對本協(xié)議條款的含義及相應的法律后果
已全部通曉并充分理解，同意遵守以上條款。雙方對本協(xié)議所有條款內容的理解不
存在異議。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《長城集利債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》的簽字頁）
基金管理人：長城基金管理有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人
（或授權代理人）：
簽署日期：
基金托管人：中信銀行股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人/負責人
（或授權代理人）：
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